Конверсионни операции на валутния пазар. Конверсионни операции за клиентски сметки

Съгласно размяната на разменени суми, валутата е едната държава за валутата на другата за договорения обменен курс от извършените погашения на първата дата.

В юридическия смисъл konversіyni operatsii е приятна покупка и продажба на валути.

Основното е значението на операциите по конвертиране под формата на кредитни и депозитни транзакции в случай, че първият път не е дълъг в часа, така че те да се извършват в първия час, докато депозитните операции могат да бъдат тривиални в часа и цената на срока.

Вижте преобразуванията[ | ]

За условияОперациите по преобразуване са разделени на две групи:

1. Операции спот или операции за преобразуване на линия;
2. Операции напред или операции за преобразуване на условия.

Операции за преобразуване на линия[ | ]

В леката практика е прието текущите операции по конвертиране от основните леки валутни двойки да се изчисляват на място, така че датата на обмяната на валута е на 2-рия работен ден след деня на опаковане, моля. Международният пазар за транзакции за преобразуване на линия се нарича спот пазар. Измийте rozrahunkіv място е dosit удобно за изпълнители, моля: като издърпате линията и следващия ден след її складиране, ръчно попълнете необходимата документация, издаде платежно нареждане за zdіysnennya поръчки.

Условия за операции по преобразуване[ | ]

Форуърдни (терминални) конверторни операции (англ. FX форуърд операции или скр. FWD) - ако искате да обменяте валути за определен курс, ако те пасват днес, и датата на обмяна на валута (до договора) е включена в първия срок на бъдещето.

Форвардните операции са разделени на два вида:

1. Outright (outright) - еднократна конверсионна операция с датата на обмяната на валута, като се определя от датата на спота. Їx често пада близо до 17% от термините;
2. Валутен суап (FX суап) - смрад да стане 83%, така че повече форуърдни транзакции.

В Русия [ | ]

В Русия, както и в редица страни, има различна практика за извършване на съгласуване на операциите по преобразуване. Текущият (или терминът - пари в брой) на валутния пазар отговаря на датата на валутата "днес" (днес), "утре" (утре) и повече от спот на място. Моля, с датата на обмяна на валута днес може да се побере в най-дългия работен ден, допълнителните пари могат да се добавят

1. Парични валутни транзакции.

2. Арбитражни операции.

3. Условия за валутни сделки.

3.1 Моля, препратете.

3.2. Валутни суапове.

3.3. Валутни фючърси.

3.4. Валутни опции.

Конверсионните транзакции се считат за валутни сделки, които засягат международния пазар с нерезидентни търговски банки и международни финансови организации.

Под операциите по преобразуване се разглеждат операциите на банките, какво с конвертирането, тогава. с обмяна на една валута в чуждестранна. Този обмен се урежда чрез организиране на покупко-продажба на чуждестранна валута, подготвена и неподготвена. Можете да изпратите пари за тези цели по два начина:

1) по небрежност (моля не по-късно от друг работен ден след падежа);

2) през срока за изпиране (повече от два работни банкови дни от датата на падежа, моля).

Виждат се три условия за доставка на котки:

Парични (подготовка) валутни транзакции;

Условия за валутни транзакции.

Casovy валутни транзакции - цялата земя, доставката на валута, тъй като ще се извърши по-късно в друг работен банков ден от датата на тяхното уреждане. Вонята zastosovyatsya с метода на negainny otrimanna іnozemnoї валута за razrahunkіv за договори с внос, както и промяна на възможните разходи поради неблагоприятни промени в обменните курсове.

Зоните за парична валута комбинират 3 вида съоръжения за покупко-продажба на чуждестранна валута, които прехвърлят доставката на монети за тях (с датата на обмяна на валута):

1) в деня на лягане моля (моля TOD), фиксирането на което курсът се нарича TOD (днес);

2) следващия работен ден след полагане, моля (моля TOM), определяне на коя ставка - TOM ставка (утре);

3) след един работен ден (в друг работен ден) след полагане (моля SPOP), коя ставка е фиксирана в тях - спот курс или SPOT курс (подготовка). Операциите "на място" да станат близо 55% от световния междубанков пазар. На базата на "спот" тарифи, тарифите за всички останали транзакции са застраховани.

Подготвени (в брой) за покупко-продажба на чуждестранна валута на реалния превод на пари.

В същото време стоките се пускат на междубанковия валутен пазар, сумата от стоките и другите умове (например обменният курс и срокът за доставка на монети) се възлагат на общото домакинство на страните ( банки).

Ако е така, моля, пазете се в банките в часа на търговия на валутните борси, те са регламентирани за банките от Правилата за открита търговия, ако са потвърдени с решенията на Борсовия съвет и доведени до знанието на всички участници в търговията (банки).

Пазарът на пари в брой (пазарно „спот“), както и преди, е най-големият сегмент на валутния пазар. Независимо от тези, които през останалата част от годината се търгуваха тук все повече и повече, по-ниски в други сегменти (валутни фючърсни пазари и опции).

Upovnovazhenі банки могат да купуват и продават чуждестранна валута както от свое име за свои пари, така и от свое име, но също и за пари и за указания на своите клиенти.

Купувайки и продавайки чуждестранна валута на ваше име за вашата сметка, банките upovnovazhenі могат да изпълнят две стъпки:

1) премахване на излишъка;

2) Задоволяване на други нужди (изискване на необходимите депозити по сметки NOSTRO в чуждестранни банки, закупуване на банкова сметка там и др.).

С помощта на метода за вземане на печалбата банките могат да установят арбитражни и спекулативни услуги.

Валутен арбитраж е валутна операция, като начин за покупка (продажба) на чуждестранна валута с контра-година, като се използва методът на излишък за сметката на дребно по обменни курсове на различни валутни пазари (космически арбитраж) или чрез удължаване на първия период (време-часов валутен арбитраж).

Основният принцип на арбитража е да се купува евтино и да се продава високо. В периода, когато обменните курсове на различните държави са нестабилни, има повече възможности за комбиниране на различни операции за арбитраж на различни борси на различни международни валутни пазари.

Арбитраж

Timchasovy Prostorovy Нападател Не напред

Покриттам Покритя

Плюсове-Съхранение-Професионалисти-Съхранение-

играчка играчка играчка

Прост валутен арбитраж - арбитраж, който се извършва с една или две чужди валути.

Сгъваем валутен арбитраж - tse арбитраж, който се извършва с голям брой валути.

Разширеният арбитраж засяга покупката на чуждестранна валута на един валутен пазар и продажбата на друг. През останалата част от часа арбитражното пространство отстъпи място на тимчасовия. Това се дължи на факта, че разликата в обменните курсове на различните валутни пазари става все по-важна. Ситуацията е лоша за повечето валутни пазари. В Русия обаче разликата в обменните курсове на различните регионални валутни борси, както и преди, е затрупана, огромният арбитраж все още е възможен и се извършва от активни банки.

Времето на почасовия арбитраж изплаща парите от излишъка за сметка на разликата в обменните курсове на часа. Спечелете спекулации с отгатване на валута. Vіdminnіst polagaє на термина, продължителността на който се извършва операцията.

Арбитражът, базиран на времето, може да бъде краткосрочен по своята същност, tobto. Upovnovazheny банка продава и купува чуждестранна валута за няколко пъти през деня. Валутните спекулации имат дългосрочен характер, tobto. Upovnovazheniy bank отрязва валутната позиция (чрез прехвърляне на покупки над продажби) във вашата чуждестранна валута, обменният курс нараства и/или късата валутна позиция (чрез преместване на продажбите към купуване) във вашата валута, обменният курс пада.

За международния пазар експанзията е значителна, след като елиминира арбитража, който е валутата.

Vіdsotkovy арбитраж включва следните операции:

1) вземане на заем от страната с ниска vіdsotkovy лихва;

2) продажби на валута, от която е взет заем;

3) покупка на валутата на страната, като курсът е по-висок от този на пласирането едновременно с депозита;

4) otrimannya депозит и vіdsotkіv за него;

5) обратно конвертиране на валута и погасяване на заем и погасяване на нов.

В резултат на това арбитражникът ще вземе печалбата от търговеца на дребно, както и вината може да бъде взета от тази валута, както е необходимо за вас.

Освен това виждат арбитраж за конвертиране (конверсия), метод за закупуване на чуждестранна валута при най-ниския курс.

Когато zdіysnennі terminovih валутни условия, участниците на валутния пазар да вземат Вин гуша, за да купуват и продават валутата по курса, установен в момента на предоставяне на услугата, но също така и за взаимното предлагане на валута в общи условия. Моля, отговаряйте или на три до седем дни, или на 1, 2, 3, 6, 9, 12 и 18 месеца, или на две, три години, пет години.

Основният метод на срочни услуги е премахването на спекулативни печалби, застраховка срещу възможен риск, причинен от промяна на валутните курсове.

Обектът на подобни услуги може да бъде наречен, но валутата може да е била свободно конвертирана. Prote scho trivalіshy термин, моля, tim по-малко брой спечелени валути може да бъде разширен.

Пазарът на валутни условия е стабилен за срок до 6 месеца в основните валути, докато срокът за над 6 месеца не е стабилен.

As a rule, when zdiisnennі termіnovih opraktіy banks vіd klієnіv vіd nієnіv nіv nієnіv nіv nієnіv nіv nієnіvі vіdnіnіvі vіdpovіdnih vіdіvіnі (with a vengeance tih vipadkіv, ііn є counterparty є bank аbо financial setting). Необходимостта от такива гаранции ще се увеличи, ако се вземат предвид обменните курсове, които са базирани на срока.

В момента на стабилизиране на конюнктурата на валутния пазар, сроковете на срочните операции се съкращават чрез контра-готвени услуги. Navpaki, със значителни колебания в обменните курсове на "спот" пазара, имаше увеличение на форуърдните курсове.

Има два вида срочни сделки на форуърдния пазар, които се прилагат основно на междубанковия валутен пазар:

1) фиксирани форуърди (моля, направо) - операция за конвертиране една по една с датата на обмяна на валута, с датата на спот датата (те, моля, прехвърлят покупката на валутни продажби с условия на плащане за два дни);

2) операция "суап" - комбинация от две съседни операции по конвертиране от различни дати на обмяна на валута (едночасова покупка и продажба на валута с различни условия на погасяване).

Освен това на форуърдния валутен пазар има и обменни условия и операции, преди които се разглеждат опции и фючърсни договори.

Моля, за какъвто и да е срок, над два работни дни са отнели името на форуърдни операции.

Форуърд услуга е услуга, за която едната страна (продавачът) иска да продаде на другата (купувачите) определена сума чуждестранна валута едновременно в бъдеще за цена, фиксирана към момента на определяне на цената.

Денят, в който rozrahunki трябва да се молят, се нарича дата на валутата.

Моля, имайте предвид, че срокът е съставен от форуърден договор, който фиксира сумата на валутата, обменния курс, датата на плащане, срока и начина на доставка на валута.

В повечето случаи форуърдните договори отговарят на метода на застраховка срещу валутен риск, който е неблагоприятен за промяната на валутния курс в бъдеще. С това продавачът е застрахован срещу падащия курс, а купувачът - срещу същото увеличение.

Освен това форуърдните сделки се използват широко за спекулативни сделки. І тук polagaє rozrahunkovy форуърд споразумение, yakim не доставка на валута, tobto. Продавачът продава, а купувачът купува валутата разумно. В този случай е по-малко вероятно страните да се хванат в допълнителните пари, което е излишна страна, която се е провалила. Tobto, тъй като текущият обменен курс в деня на приключване на форуърдния договор rozrachunk измества цената за доставка на валута (форуърд курс) за договора, тогава разликата между обменните курсове, умножена по сумата на договора, плаща на продавача и навпаки.

дупето:На 10 декември 2003 г. Банка А и Банка Б подписаха форуърден договор помежду си в замяна на искането на Банка А. 1 гърда 2003г обменният курс на щатския долар става 29,53 рубли / долара. Защото Текущият обменен курс е по-висок от цената на доставката за договора (29,53 > 29,25), тогава страната, която играе програмата, е банка А (продавач). Vіn изплати на банка B разходите за гледане (29,53-29,25) * 100 000 = 28 000 krb.

Валутите с доставки при назначения на срока не могат да бъдат от официална котировка, техните курсове се формират под притока на пазарни сили и следователно зловонието се добавя към валутните курсове с незначителни доставки (операция "спот").

Ценообразуването форуърд зависи от валутната политика на страната, видимостта на валутните борси и ликвидността на форуърдния пазар.

Форуърдният курс характеризира стойността на валутата в първия период от време и по цената, за която се продава или купува дадена валута за ума на доставката на следващата дата в бъдещето.

Теоретично форуърдният курс може да бъде по-висок от спот курса, но на практика винаги ще бъде по-висок или по-нисък. Всеки път, когато обменният курс за форуърдни транзакции е по-висок от този за "спот" курса, тогава изглежда, че такава валута се котира с премия (azhio), ако е по-нисък за курса за транзакции в брой, тогава валутата се котира на по-ниска ставка (отстъпка).

Агио и отстъпки също се наричат ​​форуърд цена или форуърд точки.

В този ред форуърдният курс се обозначава, както следва:

Лихвен процент = спот курс +/- форуърд точки.

Използвайте това правило:

1) валута с нисък лихвен процент за първия период се котира форуърдно спрямо валута с висок лихвен процент за същия период с премия;

2) валута с висок лихвен процент за първия период се котира в умовете на форуърд към валута с нисък лихвен процент за същия период с отстъпка.

По този начин форуърдният курс се застрахова за допълнителни премии или за намаления от текущото спот.

За стойността на форуърдния курс се използва правилото „драбини“:

1) ако форуърд точките се променят надясно (офертата е по-висока от офертата), тогава за форуърдния курс форуърд точките се вземат от спот курса;

2) ако форуърд точките се увеличат вдясно (страната на офертата е по-малка от страната на офертата), тогава за форуърдния курс форуърд точките се добавят към спот курса.

Броят на форуърд точките може да бъде презастрахован по формулите, както и от списъка с готови форуърд точки, които са цитирани на страниците на агенция Ройтерс.

Валутният суап е размяната на два противоположни обменни курса за една и съща сума с различни дати на обмен на валута. Размяната на обаждания е валидна за период до 1 година. С кого, като контрагент, винаги трябва да говорите за себе си.

Например, най-благоприятният обменен курс е покупката на валута, а по-често - продажбата на валута, такъв суап се нарича "купуване/продажба".

Всъщност има услуга за продажба на валута, а обратна услуга е покупката на валута, този суап се нарича "продажба/купуване".

По отношение на валутните суапове можете да се разделите на 3 типа:

1. Стандартни суапове (спот).

Като банка zdіysnyuє pershu полза на място, и връщането за умовете на tizhnego напред.

2. Кратки еднодневни суапове (до спот).

За първи път услугата е фиксирана с датата на обмяна на валута утре, но връщането е на място.

3. Форуърдни суапове (след спот).

За форуърд суапове е типично да има два аутрайта, ако терминът форуър пасва на съзнанието на форуъра (датата на вальор е по-късна, по-ниско място), а възвръщаемостта е в умовете на последния форуър.

Oskіlki е стандартна услуга за размяна на две услуги - една на място и друга направо, ако те са подредени едновременно с една банка, тогава при техните курсове може да имат висок спот процент. Единият спот курс печели при първия процент на реализация, а другият - за процента на възвръщаемост. Освен това разликата в обменните курсове между две години е по-малка при форуърдни точки за определен период.

Qi форуърд точки (суап курсове) ще бъдат суаповите курсове за този период.

В случай на zdіysnennі, моля, разменете клиента за разходите за покупка и продажба по обменните курсове на дребно за изготвяне на услугата. За банките, моля, също плащайте същите пари. Основното нещо е, че суап-моля, създайте отворена валутна позиция (покупката на валута се покрива от продажба) и своевременно сигурна валута без риск, с промяна на обменния курс.

Суап транзакциите са печеливши за следните цели:

1. За търговски цели: банката продава чуждестранна валута за ума на неуспешна доставка и я купува за една нощ в срок. Ако желаете, суапът ще бъде в застой, докато банката установи финансова ликвидност в недостатъчна валута за наличие на друга валута с излишък.

Например руска банка А може да получи депозит от 100 000 долара. за 1 месец. И банката ще изисква наведнъж рубли за плащания на клиенти. Съобщава се, че това е ситуация с провал на carbovants за три месеца. След като продаде долари за рубли, след като смени един час за обратна покупка на долари за 1 месец, самата банка създава срок на ликвидност в рубли за 1 месец, който е равен на получаването на месечен депозит в карбованци.

2. Банкиране на необходимата валута без валутен риск (с коригиране на контра-споразуменията) за обезпечение на международните заеми, диверсификация на валутните резерви и др. моля, разменете zastosovuyutsya, за да неутрализирате валутния риск pіd час задържане на директен.

3. кредитиране на клиенти, ако банката купува валута за спот пари по кредит в чуждестранна валута на клиент и незабавно сключи форуърдно споразумение за продажба на валута след изтичане на срока на кредита.

През 70-те години на миналия век на валутния пазар се появява пазарът на традиционни операции от типа „спот” и форуърд опции.

Валутни фючърси, за да дадете на банкера правото да наложи новата гуша, когато изпратите първата сума валута към първия срок в бъдещето за следващия обменен курс. Фючърсните сделки подлежат на доставка във валутен срок над 3 дни от датата на полагане. Фючърсните повиквания са подобни на пренасочващите, но имат следните характеристики:

§ Фючърсните операции се извършват основно на борсовия пазар, а форуърдните операции - на междубанковия пазар. Необходимо е да се обърне внимание на факта, че условията на бъдещите договори са обвързани с първите дати (например 3-ти, средата на седмия трети месец на годината) и стандартизирани за срокове, задължения и условия за доставка. В същото време, както при форуърдните договори, срокът, който obsyag се приписва на взаимната собственост на страните;

§ Фючърсните операции се извършват с обмен на валути, като при сключване на форуърден договор броят на валутите е много по-голям;

§ Фючърсният пазар е достъпен както за големи инвеститори, така и за индивидуални и други институционални инвеститори. Достъп до форуърдни пазари за малки фирми минималната сума на форуърдния договор да бъде най-много 500 000 долара.

§ дилърите за фючърсни цели не търгуват без посредничество с други дилъри, парчетата като посредници между тях действат като клирингови компании;

§ фючърсните операции са завършени до 95% от сетълмента на сетълмента, освен това реалното предлагане на валута не е възможно и участниците в това сетълмент ще вземат повече от разликата между цената на кочана на договора и цената, която е дължими в деня на сетълмента. При форуърдите до 95% от всички възможности ще завършат с доставки на валута;

§ стандартизирането на договорите означава, че фючърсите могат да бъдат по-евтини, по-ниски форуърдни, които пасват между клиента и банката.

При фючърси клиринговата къща на водещата фючърсна борса действа като партньор на клиента. Самите фючърсни борси са отговорни за розмирите, те договарят договори и правила за полагане на стоки.

Основните борси, които имат валутни фючърсни договори, са Chikazka Commodity Exchange, Singapore International Financial Exchange. Европа има най-големите борси за фючърси: Европейска борса за опции в Амстердам, Лондонска международна борса за финансови фючърси, швейцарска борса за финансови фючърси и борса за опции.

Основните характеристики на опциите са тези, които мениджърът на опции се надява да избере: да реализира опцията за фиксирана цена или да действа в бъдеще. Отже, собственикът има право на опцията, но ако не е гуша, той е независим да взема решения относно решението за сключване на споразумение за опцията, tobto. можете да спечелите опцията след приключване на срока.

Когато се наложи опция, моля, вземете съдбата на продавача на опцията (предавач) и този його купувач (власник).

Опцията Utrimuvach придобива правото да купи или продаде същото количество валута в бъдеще на цена, фиксирана към момента на полагане.

Платецът на опцията поема върху себе си гушата, за да купи или продаде валутата за zazdalegіd цена.

По този начин, когато се въведе опцията права, инициативата е да се влезе в покупката, което е грешно, да се вземе или да се сложат парите в договора. Продавачът на опцията няма избор, той играе по-пасивна роля.

Oskіlki risik vtrat опция за предплащане, po'yazaniya іz zmіnoyu обменен курс, значително по-висок, по-нисък при опцията собственик, като такса за опция за риск собственик в момента на полагане, моля, платете премията за предплащане, не трябва да обръщате опцията собственик navіza opіtsіonіy vіdіy vіdіy vіdіy .

Премията се дължи да плати висока, така че продавачът на опцията да може да промени цената и да плати ниска, така че покупката да може да бъде направена при добри шансове да вземе печалбата. Размерът на премията зависи от ниските фактори:

Вътрешната променливост на опцията е този излишък, който е моментът, в който отнемате главата си за Negai vikonannya;

Срок на опцията – срок, който е заложен като споразумение за опция;

Флуктуация на валутите - разширяването на броя на анализираните валути в миналото и бъдещето;

Процент на просрочие - промяна на стотната ставка във валутата, в който случай премията е платена;

Напитка и предложение.

Опциите са разделени на 2 вида:

1) опции за закупуване на валута (брой опции) - да се даде правото на собственика да закупи същото количество валута в бъдеще на цена, фиксирана в даден момент;

2) опции за продажба на валута (начинни опции) - дават правото да продават валута за същите умове.

Освен това те разграничават:

1) европейски опции - опции, които могат да бъдат повече от датата на прекратяване на срока на договора;

2) Американски опции, които дават право за покупка или продажба на валутата, независимо дали преди деня на изтичане на договора или не.

Защото в случай на американски опции, продавачът носи по-висок риск, вие плащате за тях и по-висока премия, по-ниски европейски опции. В Русия е важно да спечелим европейски опции.

Основните правомощия между фючърси и опции са:

Власник опция може да купува или продава валута, но не и гуша;

За да закупите или продадете опция, е необходимо да заплатите на една от страните допълнителна премия;

Наддаването с опции е по-важно да се извършва на пазара на хартия след обменна цена.

Предимства, избор на опции от износители и вносители:

1) Покритие на плащанията за внос и износ.

Износителят може да вземе валутата за един ден. За да се предпазите от валутния риск, купете много опции „пут” и започнете покупките си, спечелете правото да продадете валутата на разумна цена след изтичане на срока на опцията. Ако обменният курс се промени поради разходите на износителя, в името на опцията, не увеличавайте и продавайте валутата по текущия курс, като печелите допълнителен доход от обменния курс.

Вносителят застрахова по своя преценка риска от вдигане на обменния курс, за да може да цитира, като продаде няколко опции "залог", за да осигури максималната фиксирана цена за него. Веднага след като обменният курс намалее, след края на срока, купете валутата по текущия курс и опцията е да не се повишава.

2) Хеджиране на валутен риск между търгове и сделки.

При закупуване на пут опция износителят не желае да постави валутата и може да изтегли опцията без отстъпка, което означава, че предложението може да се търгува.

Участниците на валутния пазар могат да имат право да променят името на операцията по конвертиране. Какво означава да разбереш? Как виждате подобни сделки? В какъв ред се провеждат на рахунка на клиента? Нека да разгледаме законодателните нюанси.

такива валутни операции, които се начисляват от банката за цената на годината на клиента и участват в обмяната (конвертирането) на валутата. Привидно по-проста, транзакцията може да бъде реализирана или закупена една валута в замяна на чуждестранна валута. Трансфер obov'yazkove uzgodzhennya obyagu koshtiv, scho pіdlyagaє zbutu, датите на срещата моля, че курс. Всъщност, моля, моля, zdіysnyuvatisya negainno chi през периода на заблуда.

Според наименованието основните обекти (предмет) на конвертиране са валутата на различни държави и територии, а основните участници са Централната банка, фондовите борси, брокерите, държавата, клиентът и изпълняващата банка. При метода за обмен на монети натрупването на стотинки се натрупва в рахунката на клиента. Vikonannya, моля, имайте възможност да разполагате с някоя от най-използваните валути за фиксиран обменен курс на дадена дата.

Конверсионни операции за сметки на клиенти - виж 181-I

На ниво банково законодателство видовете такива операции са регламентирани от Банката на Руската федерация в Инструкция № 181-І от 16.08.17. Останалата част от изданието е приета на 29 ноември 2017 г. Видно към допълнение 1 към посочения нормативен документ се виждат такива видове сделки без конвертиране:

• 010 - продажба на чуждестранна валута от резидент за руска валута.
• 030 - покупка на чуждестранна валута от резидент за руска валута.
• 040 - продажба или покупка от местно лице на една валута за чужда валута.
• 010 - покупка на руска валута от нерезидент за чуждестранна валута.
• 020 - продажба на руска валута от нерезидент за чуждестранна валута.

Допълнителните транзакции за конвертиране са групирани според условията на транзакцията:

• Поток типи място - звънете на vikonannya vіdbuvaetsya незабавно. Кой печели курс за стрийминг, който е актуален в момента.
• Срокове напред - датата е на посочената дата. Курсът е напред.

Вземете уважение! Обадете се, конверсии, моля, печелете незабавно, поради доставката на валута от 2-рия работен ден до изпълняващата банка. Такива операции се наричат ​​точкови. Ale, в някои случаи услугата може да бъде изготвена предварително, а датата на обмяната на валута се въвежда за незабележим момент. Tse всички моля на kshtalt напред.

Извършване на конверсионни операции за клиентски сметки

Доста често транзакциите за конвертиране се извършват с цел набиране на приходи от обменния курс и с цел спечелване на умовете на съществуващо търговско споразумение. С кого компанията може да майка в банка vіdkrity karbovantsevy, или, navpak, валутна сметка. И за да се преразгледа необходимия вид разходи за договора, се извършва преобразуване на стотинки с авансово плащане.

Точната процедура за извършване на обмен може да се различава в зависимост от правилата, приети от банката-оператор. Сериозното законодателство няма благоволение за преобразуване. За възможността за конвертиране на транзакции клиентът е длъжен да напише заявление. Свиването на комисионната се начислява за тарифите на касата на банката. Използвайте основните условия на обмена - датата на обмяна на валута, обменния курс, гаранцията за гаранция за форуърд тип, а в противен случай също е по-добре да уточните датата, за да не отнеме неприятна изненада с годината .

Ако сте знаели извинение, бъдете любезни, вижте фрагмент от текста и го натиснете Ctrl+Enter.

Конверсионни операции - всички операции на финансови организации, свързани с обмен на валути, или конвертиране. Често се таксува за регистриране на сделки за покупка или продажба на валута във формуляри (подготовка или неподготовка на препродажба). Може да се извърши незабавно (срокът не надвишава 2 банкови дни) или след определен интервал (повече от два работни банкови дни се извършват в часа на операцията).

термини и дефиниции

Конверсионни операции - зарадвайте участниците на валутния пазар. Какъв е смисълът? Необходимо е да обменяте сумата на пени от валутата на една държава за банкноти на друга държава. На това място е определена датата на този курс.

Основните участници на пазара са валути, които се търгуват свободно на валутния пазар. Основните са:

• Американски долар;
• стотинки от еврозоната;
• швейцарски франк;
• паунд стерлинги (Англия);
• японска ена.

Вижте операциите за преобразуване:

1. Моля, Митеви.
2. Моля, моля (чи място).
3. Форвардни операции.

Участници в операциите

Проведените операции по преобразуване са достъпни за следните участници:

1. Структура на търговското банкиране. За тази част от деня главният обсяг цих удовлетворява. Други участници държат тук rahunki и прекарват всички необходими основания. Конверсионните операции покриват голяма част от пазара за операции с валута и се опитват да популяризират услугите си в други банки.
2. Централна банка. Можете да контролирате резервите на валутата, zdiisnyuvati валутни интервенции, и да инжектирате обменния курс. Централната банка се занимава с контролиране на нивото на лихвите по депозитите, емитирани във валутата на нейната страна.
3. Обмяна на валута. Ее funktsії: формират обменния курс, приемлив за пазара, и navіt zdіysnyuvati operatsії обмен за юридически лица.
4. Мощност. Най-вече участвам непрекъснато в контрола на валутния курс.
5. брокерска валутна компания. Тук се свързват участниците в операциите по покупко-продажба за изпълнение на договори. За конвертиране на валутни транзакции и посредниците вземат една и съща сума пари.
6. Зовнишньоторговельна фирма. За тази организация е важно да се използва валутата за извършване на rozrakhunkiv с контрагенти, от тази страна се очаква стабилна напитка. С кого вносителите винаги се шегуват как да получат валутата по оптимален курс, а за износителите е важно да продадат сумата, която са загубили.
7. Физическо лице. От друга страна, има голям набор от различни операции с валута.

Важно е да спестите час

Под часа на операцията се виждат две дати:

Моля, моля за момента.

Моментът її виконання. Изглежда иначе, ако стотинките бяха физически преместени.

Банките, които обменят валута с някои от тях, най-често се наричат ​​датата на деня за обмяна на валута, ако стотинките са отишли ​​в банката. Във времена на неподготвени операции цифрата, ако беше вярна, беше размяната на стотинки за валута. Заплащат се по-малко от работни дни.

След датата на конвертиране на валута операциите по конвертиране са класифицирани. Лека практика.

Митев предаде

По-важно е да има повече услуги, които да се извършват с negaine доставки. Специфичност: датата на издаване, моля променете с деня на годишнината.

Продавачът доставя валутата най-много на 2-рия ден след подписването на договора (със сигурност работните дни на банката са застраховани). Броят на операциите може да бъде от няколко различни типа:

• "Tid". Операции, които се извършват днес (името е подобно на английския днес). Датата на обмяна на валута е по-ранна дата, моля.
• "Сила на звука". Моля утре (на английски утре). Валор - деня, следващ деня на регистрацията, моля.

Спот пазар

Операциите за преобразуване на линия се извършват на базата на "спот". Тук датата на обмяната на валута е по-стара от друг ден на регистрация, моля. Леката практика се нарича спот пазар.

Измийте на място за операции, за да го направите за участниците. Като удължите течащия работен ден (или следващия), можете бързо да вземете нов пакет документи, да формулирате платежни документи за операцията.

Методология

1. Подготвителни. Тук zdіysnyuєtsya doslіdzhennya в ред стациониране на пазари на валути, директно означават колебанията на всички валути, които обменната операция има. От отриманите резултати се формира средният обменен курс.
2. аналитичен. Развива се динамиката на финансовите курсове. Ако е така, се определя позицията на банката според вида на кожата на валутите (увеличение или намаление). Обемът на операцията се определя, курсът е фиксиран.
3. Podbag. Операцията се извършва зад ръчичките и е застрахована по документите.

Пазар за тип "Напред"

Tsі konversіynі oprії - tse oprаtsії іz zazdalegіd vіdomim i tverzhennymi обменен курс. Моля, направете в текущия час (sogodnі), защитната дата на валутното плащане се прилага за незначителни периоди.

Целите на подобни услуги са създаването на предпазна възглавница срещу потоците на валутните курсове и приспадането на доходи от спекулации.

Операциите от типа "Напред" са:

• Направо - операция в един екземпляр. Валутната дата тук се определя от датата на спот. Дори ако валутата на транзакцията се котира повече от спот сделката, може да има премия. Всъщност тя има отстъпка. Курсът Terminovy, приспадане на чи premium, обадете се на курса направо.
• Моля, препратете с опция. Тази операция, денят на доставка не е фиксиран. Дали участникът може да бъде в състояние да означава победоносния ум, vykonanny goiter. Третият участник се отказва от правото на премия, чийто размер може да бъде депозиран според тривалността на опцията, според обменния курс към момента на подписване на договора. Датата на доставка не е посочена никъде, само е предписан срок, като се разтяга такъв договор, може да се сключи. Ако опцията е налична от купувача, vin chekatime, доки на пазара, валутата ще стане скъпа, а след това ще дойде за по-ниска ставка, като рецепти за договора. Продавачът, navpaki, vicіkuvatime, докато на спот пазара валутата ще намалее, тогава можете да я продадете на курс, по-висок от този, който има споразумението.
• Моля, разменете. Това е един от основните начини за застраховане на рискове, който се използва на входа на пасищата (хеджиране). Моля, моля, важно е да разберете, че една услуга ще бъде петниста, в противен случай - напред. Суап - це асоциация на паричната търговия и условия.

Рискове на банките

Конверсионните банкови транзакции не се таксуват за високи рискове. Нека да разгледаме техния доклад:

• икономичен. Броят на валутите се излива във вартиста на мината, както в най-добрия случай, така и при най-високата сметка.
• Ще преведа рисики. Свързано с появата на чуждестранна валута е мое към банката.

• Ризики моля. Оказва се, че операцията oscali за обмен на националната валута за валутата на друга държава не може да се брои в близко бъдеще. В часа на нестабилност на обменния курс е важно да изберете оптималната валута за договора поради риска.

Намаляване на рисковете

Банките, обмяна на валута, които се обменят редовно, могат да имат шанс да намалят риска в случай на обменни операции за сетълмент на сметки:

• Zahisnih стража. Измийте на договора, яки прехвърлете умовете към договора под часа на срещата.
• Златен страж. Носител на златната сигурност на валутата.
• Валутна охрана. В договора е определено, че сумата е обезпечение във валутния курс.

Борсови операции с компетентен подход и диверсификация на рисковете в бъдеще. За тяхното провеждане обаче е необходимо да познавате валутния пазар, спецификата на работата са не само банките, но и тези на участниците на пазара.

Организация и ред за възникване на конверсионни операции на банките

Влизане

Конверсионните операции са до приходите на банката. Лагерът на икономиката на Русия на този ден е затворен. Кризата на световните финансови пазари, спадът на цените на светлия петрол, големият недостиг на данъци в Русия, колебанията на валутните курсове там, падането на обменния курс на руските книжа, значителното намаляване на златото и чуждестранните емисии на страната валутни резерви - всичко това се отрази негативно върху руската рубла. Липсата на стабилност на банковата система се дължи на времевия гарант, който насърчава липсата на доверие в националната валута и намеква, че ще има повече пари за чуждестранна валута. По-големите контакти в Русия и различни страни водят до факта, че руските предприятия изнасят стоките си от своите пазари и внасят стоките си на нашите пазари. За zdіisnennya rozrahunkіv pіdpriєmstva vdayutsya към услугите на банката, която за tsgo zdіysnyuє неподготвена покупка / продажба на чуждестранна валута.

Леката търговия и рух пени в международен мащаб е основата на земята в чуждестранни валути.

Банката е посредник между банката и предлагането на чуждестранна валута. Основната задача на валутния служител на банката е да гарантира, че клиентите й могат да конвертират активи в една валута в друга валута. Банките осъществяват дейността си на валутния пазар чрез извършване на конверсионни операции.

Леката търговия е необходима за възникването на такова развитие на условия с чуждестранна валута в различни страни, ако за съкратена търговска операция е необходимо да се застрахова срещу валутния риск (риска от промяна на валутния курс). Следователно такива валутни транзакции като "форуърд", "опция" и "суап" се използват широко за хеджиране (застраховка срещу валутни рискове)

Уместност на темитеБяхме вдъхновени от факта, че реформирането на руската икономика, доведе до края на световния валутен пазар на руските търговски банки, тъй като те казаха за тези, че непоследователността и несъответствието на валутните курсове могат да бъдат пряко свързани с тяхното финансово преобразуване .

Метою роботиє следвайки реда формата на конверсионните операции на банката.

За постигане на поставените в рамките на работата цели беше установено, че задача:

1)проверете класификацията на конверсионните операции на банките

2)разгледайте характеристиките и процедурата за извършване на парични и срочни договори;

)посочете реда, по който се извършват операциите в случай на zdiyasnenn rozrahunkiv

Подлежи на споразумениеє операции по преобразуване.

Последващ обектдействат като кредитни организации, които извършват валутни сделки в част от покупко-продажбата на чуждестранна валута.

В първия раздел бяха разгледани класификацията на конверсионните операции, характеристиките и реда на извършване на парични и срочни споразумения, естеството на форуърдните и бъдещите споразумения.

В друг раздел беше разкрита процедурата за съгласуване на операциите в счетоводната форма в случай на увеличение на счетоводството

Информационната база бяха учебниците, материалите от Бюлетин на Банката на Русия, списания, нормативни актове, Интернет, федерални закони, изявления, укази и инструкции на Централната банка на Руската федерация.

1. Класификация и характеристики на операциите по преобразуване

1.1 Класификация на конверсионните сделки

Преобразуващи операции- моля, купувайте и продавайте готови и недовършени чуждестранни валути срещу готови и недовършени рубли на Руската федерация.

Федерален закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «Про валутно регулиране и валутен контрол» Този федерален закон е осигуряване на реализация на единствената държавна валутна политика, а също и устойчивост на валути на Російськата Федерация и стабилност на вътрешния валутен пазар Російська Федерация като фактор на прогресивно развитие на националната икономика и международно икономическо развитие.

Всички транзакции за покупко-продажба на чуждестранна валута се извършват чрез модернизирани банки.

Участниците на валутния пазар са Централната банка, утвърдени банки, инвестиционни дружества и фондове, брокерски организации, клонове и представители на чуждестранни банки.

Вътрешен валутен пазар: търговия във валутен склад и валутни пазари.

Борсовият пазар на представителства от борси, yakі mayut vodpovidnu лиценз.

Фондовите борси работят въз основа на устава и централния офис на дейността си и мобилизирането на време и пари в рубли и чуждестранни валути и установяването на обменните курсове.

Правилата за провеждане на търговия се установяват от борсовия комитет, а техниката за провеждане на търговията се установява от Централната банка.

Централната банка определя видовете валути, начина на ротация на сделките, граничния лимит на надбавката за форуърдния обменен курс, в допълнение към условията на процедурата за определяне на плащания за полагане на договори, лимита на комисионната на вино .

Обменният валутен пазар може да обслужва ММВБ, тъй като е създаден през 1992 г. като акционерно дружество от затворен тип.

Участниците в търга извършват сделки чрез своите представители - дилъри, като действат въз основа на пълномощно. Провеждането на търговия и определянето на текущия процент на инвестиция се определят от борсата със специално обновяване - брокер на курсове.

Преди началото на търга подайте заявки за покупко-продажба на инвестиции. Ако се очаква обменният курс да бъде инвестиран в кочана на търговията, тогава брокерът на обменния курс ще намали обменния курс и ще се промени.

Вижте транзакции за преобразуване

Тип ХарактеристикиVidiCasovaYoda, в случай на покупка или продажба на валута, тя ще бъде фиксирана не по-късно от два работни дни на датата на опаковане, моля следвайте курса, ние ще го коригираме в момента на полагане Моля, въведете "ДНЕС"- операция за конвертиране с датата на валутата в деня на опаковането, моля. Удоволствие от типа "УТРЕ-операция за конвертиране с датата на валутата на следващия ден на депозита, моля, работен банков ден. Удобен тип "SPOT"- операция по конвертиране с дата на валутен превод към друга след деня на депозита, моля, работен банков ден · форвардни операции · фючърси, моля; · полета за опции. Условия за форуър, дата на обмяна на валута, за която дата на сетълмент моля, бъдете по-ниски с 2 банкови работни дни след обменния курс, който е фиксиран към момента на плащане, моля Моля, "Направо" (Направо)- обменна форуърдна валутна транзакция, която включва премия или отстъпка, при който обменен курс се задава забавяне, а самата транзакция е разрешена след почасов депозит, не по-малко от 2 работни дни след датата на плащане Напред "SVOpi"- podёdnannya dvoh ок "направо". Fuchersna Termіnova приятна покупка и продажба на стоки, валута, cіnnih документи за cіnami, scho dіyut в момента моля, от доставката на закупените стоки и його плащане в бъдеще.

Централната банка може да извършва интервенции във валута и рубли на фондовите борси, за да поддържа стабилния обменен курс на националната валута.

Pozabirzhovyy валутен пазар представителства на търговските банки, yakі подредени помежду си договори за покупка, продажба на чуждестранна валута. Наградите се изготвят с договори, които се възлагат на:

членове на правото;

валута, моля;

дата на този час на опаковане, моля;

дата моля.

Използването на такива валути се регулира от държавата, с цел провеждане на собствена парична политика, насочена към сигурността на развитието на стоманата и поддържане на равен платежен баланс

Парична услуга- моля, в случай на покупка или продажба на валута, тя ще бъде забавена не повече от два работни дни след датата на депозита, моля, следвайте курса, ние ще го коригираме в момента на депозита.

Домакините са разделени на 3 типа:

Моля "ДНЕС" с датата на обмяна на валута днес

Моля "УТРЕ" с датата на обмяна на валута утре

Моля, "СПОТ" с датата на валута за друг ден, моля, според датата на опаковане.

Моля, въведете "ДНЕС"- операция за конвертиране с датата на валутата в деня на опаковането, моля.

Моля, напишете "УТРЕ"- операция по конвертиране с датата на валутата на следващия ден на депозита, моля работен банков ден.

Курсовата разлика на датата „днес“ и датата „утре“ определя възможността за теглене на допълнителен доход.

Pid да угодите на типа "ТОЧКО"- операция по конвертиране с дата на обмяна на валута за друга след деня на полагане в работен банков ден.

Подготовката на валутни транзакции ще промени мнението на SPOT, който прехвърля двудневния срок на конвертиране на валута след плащане според валутния курс, фиксиран към момента на плащане. Tse ви позволява да прехвърлите монетите в страната, независимо дали е същата, и да завършите регистрацията, моля. Основата на услугата "SPOT" е кореспондентска информация между банките.

Їhnya sutnіst polagaє u kupіvlі - продажба на валута по съзнанието на її, доставена от банки контрагенти в друг работен ден от деня на полагане, моля, следвайте курса, фиксиран в момента на полагането й. Който има нужда от работни дни с скин валути, каквото пожелаете. ако следващият ден след датата не работи за една валута, срокът на доставка на валути се увеличава с 1 ден, ако следващия ден не работи за другата валута, тогава срокът на доставка се увеличава с още 1 ден.

Банките печелят операцията „СПОТ”, за да попълнят минимално изискуемите работни салда в чуждестранни банки по сметките „ностро”, като променят надценките в една валута и използват депозита в друга валута. За чия помощ банките регулират валутната си позиция с метода за елиминиране на некритични излишъци на пазарите. Независимо от краткосрочния срок за доставка на чуждестранна валута, контрагентите поемат валутния риск и заради него, фрагментите в съзнанието на "плаващи" валутни курсове могат да се променят за два работни дни.

Моля за условия- моля покупко-продажба на чуждестранна валута, оформена със споразумения със срок от посочената конкретна дата на сетълмента, моля оставете повече от два работни дни.

Тривален период от един час между момента на лягане, моля, че її vikonannya. Формално този срок може да бъде удължен до 2 работни дни, но в действителност не може да бъде по-малко от 30 работни дни. Завършете с типично є термини на 30,60,90,180 дни;

Към момента на сключване на споразумението наличието на актив (валута) от страните е необовъязково. Ponad тези, е raznovidi termіnovih prihod, de zazdalegіd страни obmovlyayut vikonannya plaza без покупка - продажба на валута. Основното разпознаване на условията на валутните условия е в офанзивата:

изтегляне на необходимата валута в момента на изтеглянето на основния текущ икономически споразумение (търговско, финансово);

парична спекулации и арбитраж;

zahist под формата на валутни рискове, което се нарича hedzhuvannyam.

Това е особено важно в случая на термина, oskіlki z yogo zbіlshennyam potenciyny rizik zmіni zmіni растеж на обменния курс.

Основните видове условия с валута є:

· форвардни операции

· фючърси, моля;

· по избор моля.

Напред благосклонност- моля, датата на обмяна на валута, за която датата на сетълмент, моля, бъдете по-ниска за 2 банкови работни дни след обменния курс, който е зададен в момента на плащането.

Напред сайтовете се разделят на 2 типа:

. Моля, "Направо" (Направо)- обменна форуърдна валутна операция, която включва премия и отстъпка, ако обменният курс е определен по-късно, а самата операция е разрешена след почасов депозит, но най-малко след 2 работни дни след датата на плащане.

По време на директната операция нарушителите са виновни за нарушаване на споразумението. Така че моля zdіysnyuyutsya на задграничния пазар. Обадете се на страните по договора или две търговски банки, или търговска банка и клиент.

. Напред "SVOpi"- Pojdnannya две години "направо".

Има две опции за затваряне на форуърден валутен договор:

· начин на реално предлагане на валута, която се продава (след покупка форуърд);

· чрез плащане от страна на дребно между форуърдния курс и текущия курс към момента на приключване на договора (форуърд форуърд).

С форуърд след сметката, продавачът на валутата всъщност може да я продаде независимо от нея, сякаш сам купува валутата. Ако продавачът няма валута към момента на форуърдния договор, тогава той ще се поколебае да я купи на спот пазара по текущия обменен курс, който си заслужава. При форуърд няма реално предлагане на валута и има само такса, приписана на валутата на дребно за цената на продавача и цената на покупката.

фючърсна полза- условия за покупка и продажба на стоки, валута, cіnnih хартии за cіnami, yakі в момента моля, с доставка на закупените стоки и її плащане от бъдещето.

При търговия с фючърси с представители на купувач, този продавач се обменя чрез борсата; смърди под часа на сключване на договора поради приемане на цената, установена след търговската сесия (като цената зависи от заявлението на продавача и покупката).

Самият фючърсен договор е гуша на брокера пред Rosrakhunk Chamber за продажба или покупка в бъдещата валута. Промените в позициите на страните зад фючърсния договор обикновено се намаляват.

До началото на срока на договора, кожата страна може да затвори позицията си, zdіysnivshi zvorotnu (офсет) моля за същата цена, тъй като засега тя е формирана за типа на договора. И тук Камарата на Фондовата борса Розрахунков прехвърли застрахователния депозит на участника.

По-добре е да осигурите доставката на валута от необходимата сметка и от необходимия срок чрез форуърдни договори с търговски банки. Необходимо е обаче да се осигури ниската ликвидност на форуърдните договори.

Арбитражни операции- Моля, изберете между Банката и Клиента как да закупите или продадете неподготвена валута от един вид за чужда валута от друг вид (моля, моля) с аванс в брой за по-късна дата на обмяна на валута. Назначени транзакции прехвърлят средствата за поне две съседни години за покупка и продажба на валути за същата сума

1.2 Анализ на развитието на операциите за преобразуване

Търговията с чуждестранна валута се превърна в по-широк вид дейност, както на световните валутни пазари, така и на руския валутен пазар.

Част от руското участие на световния валутен пазар е малко. Средният обем на операциите през 2011 г. е 50 милиарда долара, което представлява 1,3% от световния валутен пазар. По отношение на спот транзакциите ролята на руския пазар е значителна: той представлява над 3% от лекия оборот, а по отношение на условия и валутни суапове тази роля на руските операции е по-малко от 1% от лекия оборот. Независимо от излагането на малки домашни любимци, това означава постоянно нарастване на част от руската съдба. Por_vnyano z Форекс темпът на руския валутен пазар е всичко. Повишеният интерес на инвеститорите към руските активи предизвика:

либерализация на валутното регулиране;

развитие на руския пазар;

повишаване на цените на петрола и курса на рублата.

След почитта към Банката на Русия, средният оборот на междубанковите транзакции за преобразуване на пари в брой за оставащите 3 години се увеличи с 3,1 пъти: до 98 милиарда долара през 2010 г. през 2010 г. Руският валутен пазар расте с по-бързи темпове: средният оборот на валутния пазар на Московската междубанкова валутна борса (MICEX) се е увеличил с 4,3 пъти този час, надхвърляйки 2010 г. със 7,9 милиарда долара.

Промените в структурата на руския валутен пазар са в съответствие със световните тенденции. Валутните пропорции на дедалията се определят повече, а не от потоците на приходите от износ, от движението на международния капитал, от ликвидността на финансовата система, от развитието на законодателството.

В съответствие с тенденцията на лекия пазар, делът на спот транзакциите за директна конверсия на руския междубанков пазар за 4 години намаля до 62,1% за нарастването на сегментите „пени“ и „застрахователни“ (суап транзакции и условия за обмяна на валута). ).

На борсовия пазар процесът също напредва интензивно: броят на домакинствата намаля от 60,6% средно за 2009 г. до 57,9% през 2010 г.

Структура на оборота на валутния пазар по видове сделки, %

Вид транзакции Пазар на леки валутиРуски валутен пазарФорекс пазар MICEX2009 rіk2010 rіk2011 rіkСпот транзакции3362,160,656,557.9Валутни суапове5635,236,138,135.8Форуърди и фючърси12

От януари 2011 г. банковата система преминава през ликвидна криза, която всъщност се отрази върху структурата на валутните сделки. Рязкото увеличение на лихвените проценти на междубанковия кредитен пазар доведе до увеличаване на потреблението при операции по рефинансиране. След племенна пауза при сърп-вересни беше положена „Размяната“ от Банката на Русия за обща сума от 7,6 милиарда долара. В резултат на това делът на суап сделките на валутния пазар на MICEX нарасна до 40-42%.

Нарастващата несъответствие в обменните курсове на основните валути, формирането на регулаторното правно поле на срочния пазар и появата на нови участници доведоха до далечно увеличение на части от валутните фючърси, които през 2011 г. достигнаха 6,3% от валутния оборот на MICEX , а още повече в 12-12 цента.

Svіtova ekonomіka nabula повече сгъваем икономически период. В центъра на световната криза е американската финансова система. Причината беше иновация в галерията на ипотечното кредитиране.

2. Ред за възникване на конверсионни операции на банки

2.1 Баланс и задбаланс

Rahunki за появата на насоки за операции по преобразуване от Наредба 302-p

Баланс и задбалансов Знак на ведомостта Аналитичен външен вид - от скин клиент в разбивка на видове валути. В Централна банка в ІХС "Афина" има консолидиране на сметки в различни видове валути, сметките с аналитична форма за клиенти се провеждат в други програми. Аналитичен външен вид - от скин клиент в разбивка на видове валути. В Централна банка в ІХС "Афина" има консолидиране на сметки в различни видове валути, сметките с аналитична форма за клиенти се провеждат в други програми. 2. Специална таблица „Клиентски такси за покупка/продажба на валута, която ви е необходима преди датата на депозита”. В Главната банка - в ІХС "Afіna" се извършва консолидиране на сметки в разпределението на структурните подразделения. В банковите клонове - в IXC, се извършва аналитичен преглед за скин клиента. Аналитичен вид - според договора на кожата в различни видове валути. Рахунки от 2-ри порядък се приписват на угар в условията на vikonannya vimog. 93801 Нереализиране на валутни курсове (отрицателни) от преоценката на чуждестранна валута (Главната банка показва и техническа специална сметка „Позиция“ по посочената сметка). Аналитичен вид - според договора на кожата в различни видове валути. Рахунки от 2-ри порядък са определени угари по отношение на виконната гуша. Аналитичен външен вид - за кожен договор с различни видове валути.

.2 Процедура за избор на операции към момента на откриването

операция за конвертиране валутна операция

Поставен за покупка на щатски долари от клиента, той се показва за специални сметки на клиента, които се показват в балансите 47407 і 47408 нека се класираме:

D 47408"Razrahunka за целите на конвертиране и срочни транзакции" - в размер на парите в чуждестранна валута (в Руската федерация по курса на Централната банка на Руската федерация)

До 47407„Razrahunki за целите на преобразуване и терминологични операции“ - за количеството гуша в рубли (за курса на покупка),

До 70103"Приходи, отримани от операции с чуждестранна валута и други валутни стойности" - по стойността на оперативната курсова разлика.

Удовлетворението в чуждестранна валута може да бъде дебитирано от текущата валутна сметка на клиента (за специална специална сметка):

D 40702

До 47408„Разрахунка за целите на преобразуването и операциите“ – можех да използвам парите си в чуждестранна валута. Vikonannya goiter и yazan, според желанието, се осигурява чрез начин за осигуряване на рублите, продадени на клиента от rozrahunka (за специална специална rahunka):

D 47407

До 40702„Търговски предприятия и организации“ - в суми гуши в рубли.

Комисионната от клиента за такива цели може да бъде начислена, осколки тсе посреднически операции, смрадът се начислява от банката с богата сума (за допълнителен контрол на валутната позиция). Ако банката прехвърля договор за комисионно вино, тогава може да има отмъщение на вашия собствен MPE.

Продажба на чуждестранна валута на клиента с пълна сума. Валидно до инструкциите на Централната банка на Руската федерация от 29 черна 1992 г. № 7 „Относно процедурата за задължителна продажба на предприятия, наредби, организации на част от валутните приходи чрез модернизиране на банки и операции на вътрешния валутен пазар на Руската федерация“, изтощена банка, можете да дайте заявление Klihta за търговец в банката на иноземната валута за naya Documentyv, ShO Pidorjyut, валутата не е hioma за viconun, хирургията на хирургията, приходите на Kapilital, за лирата zdіysnennya такава операция.

Той е изложен за продажба в щатски долари на клиента, както следва:

D 47408„Razrahunki за целите на преобразуването и терминологичните операции“ - за сумата на парите за рубли

До 47407

До 70103“Приходи, отримани от операции от чуждестранна валута и други валутни стойности” - от сбора на оперативните обменни курсове.

Доволни, бихме могли да удовлетворим, като дебитираме покритието на рублата за обменния курс, продавайки от розрахунка на клиента (от специалната специална рахунка):

D 40702"Търговски предприятия и организации"

До 47408

Плащането за парични култури във валута се обезпечава чрез застраховка по специална транзитна валутна сметка на клиента (с помощта на билет № 383-U):

D 47407„Разрахунка за целите на преобразуването и терминологични операции“

До 40702"Търговски предприятия и организации" - за сумата на гуша във валута.

като клиент изпълнява банк, то подибни операции се показват в отчетните аналогични проводки, но вместо разплащателния сметка на клиента в тях ще бъде показан кореспондентски сметка банка в РКЦ (30102810), а вместо специалния транзитен валутен сметка клиент фигурираме кореспондентски сметка в банку-кореспондента в чуждестранна валута (30110840).

Операции по обмяната на валута с пълна сума. Моля, купувайте и продавайте чуждестранна валута на фондовата борса (MICEX) от банките в същия ден (моля, „sogodni“) мислите за форуърдния депозит на монети (предназначени за продажба на чуждестранна валута или покритие в рубли, необходимо за покупка на чуждестранна валута). Остава неясно храната, какъв баланс трябва да бъде платен, върнат от банката на борсата с цел гарантиране на погасяването на заявлението от банката. Някои от операциите, които се извършват на търговските сесии на междубанковите валутни борси, включително специални търговски сесии, могат да се видят преди операциите на организирания пазар на хартия (ORCP) в сектора за финансовите пазари на валутния пазар, тогава би било логично да 304 "Розрахунки в ORC". Точно в този час отделът за счетоводен външен вид и стойност на Централната банка на Руската федерация изброява 13-те листопад на 1998 г. № 18-2-6/1729, разясняващ реда за завеждане на валутни сметки по сметките на ММВБ за покупко-продажба на чуждестранна валута, както следва: Банковите сметки на ММВБ не показват валутни сметки към кредитни институции в баланс 304, тези кредитни институции нямат права vodobrazhati rozrahunki от MICEX schodo kupіvlі, че продажбата на валута tsomu баланс. Ето защо за формата на платежен оборот с валутни борси се препоръчва да се спечелят баланси 47403, 47404 „Разрахунка с валутни и фондови борси“ (предполагаме, че броят на сметките се практикува от режима на парни рачунки). С такава препоръка е важно отделът да изчака, оскаловете в характеристиките на тези рачункиви се приписват на тяхното разпознаване - появата на rozrakhunkiv от борсите за оторизирани клиенти от покупко-продажба на чуждестранна валута.

При заема на пасивната банкова сметка 47403 се изплащат суми, дължат се разходите на борсите за транзакциите им за обмяна на валута, за кореспонденция с банковата сметка под формата на витрат, тобто. изглежда е по-малко вероятно да натрупа клиентската комисионна. Според нас за тези цели би било възможно да спечелите две момчета едновременно: активно - 47423 „Помагаме на банката с други операции“ и пасивно - 47422 „Обаждам се в банката за други операции“, на кои видове валути се показват лицата на „Разрахунки с борси“.

Застраховката на закупената валута чи рубли за продадената валута се обменя в деня на търговия. В навечерието на следващия ден банките, след като свалят банкнотите на корахунката си в РКЦ или корахунката в банката кореспондент и сертификата за обмен в името на миналото, връщат дължимите суми на коша на корахунка за дата на регистрацията, tobto. предния ден, извивайки го в името на един оперативен ден. Монетите се признават за продажби на чуждестранна валута за покритие в рубли, необходимото закупуване на чуждестранна валута, за повторно листване на борсата преди търгуване, банките се таксуват за полза по задбалансови сметки, деня на повторно авансиране към борсата, tobto. в деня преди търга. Невъзможно е да го ограбите, парчетата са приятно положени, обменният курс не е назначен, sumi koshtіv и іnshі ум, моля.

Нека да разгледаме реда на показване на тези операции под прикритието на дупе (внимавайте да сочите по-високо).

Купуване на валута на фондовата борса с пари в брой. Видповідно, стр. 4.2 от Правилника на Централната банка на Руската федерация от 28 април 1998 г. № 57-P „Относно реда за извършване на търговия с щатски долари за руски рубли на специални търговски сесии на междубанковите валутни борси“ модернизираните банки могат да купуват щатски долари на специални търговски сесии на MICEX от свое име за свои собствени сметки с валутна такса физически лица (резиденти и нерезиденти) за депозити (rachunks), vodkritimi в upovnovazhenih банки. Появата на счетоводния облик на тези операции се извършва в същия ред като операциите, които се извършват в традиционните търговски сесии.

В деня преди търга банката преплати на борсата на карбованцев за закупуване на чуждестранна валута:

D 47423

До 30102„Кореспондентски сметки на кредитни институции в Банката на Русия“ - за сумата, която е депозирана, в рубли по обменния курс

В деня на търговия този депозит в кутията „Nostro” на закупената чуждестранна валута, минус комисионната, загубена от борсата в чуждестранна валута, се поставя в специалните кутии, които са показани за кожата на кутиите за баланс 47407 - 47408 :

D 47408"Razrahunka за целите на конвертиране и срочни транзакции" - за парична сума в чуждестранна валута (според обменния курс на Централната банка на Руската федерация),

D 70205„Врати при операции с чуждестранна валута и други валутни стойности – за сумата от оперативната курсова разлика

До 47407"Razrahunki за целите на конвертиране и терминологични операции" - в суми от гуша в рубли (по обменния курс).

Vikonannya zobov'yazan, за да е приятно, се изпраща между другото до сумата от надплащането на борсата в рубли:

D 47407„Разрахунка за целите на преобразуването и терминологични операции“

До 47423"Помогнете на банката за други операции" - за сумата на гуша в рубли.

Моля, моля, доволни сте от почасовия депозит на закупената валута на „Nostro“ Korrahunok минус загубената комисионна:

D 30110"Кореспондентски сметки в кореспондентски кредитни организации" - от сумата на закупената валута минус комисионната,

D 70205„Разходи по сделки с чуждестранна валута и други валутни стойности - в размер на еквивалента в рубли на комисионната на обмена, утримани в чуждестранна валута

До 47408"Резерви за разходен потенциал" - в размер на чуждестранна валута (според обменния курс на Централната банка на Руската федерация).

Oskіlki utrimana при валутна комисионна, изплатена на банката в рубли по обменния курс на Централната банка на Руската федерация, за да се появи във валутната позиция като продажби на един щатски долар. По този начин сумата от 999 долара, която наистина е nadíyshla на валутния кореспондент, ще бъде посочена във валутната позиция като покупка на 1000 долара. продавам 1 USD. през нощта.

Продажба на валута на борсата с пари в брой. Съгласно клауза 4.1 от Наредба № 57-П, одобрените банки могат да продават щатски долари на специални търговски сесии на MICEX от свое име за своя сметка. Появата на счетоводния облик на тези операции се извършва в същия ред като операциите, които се извършват в традиционните търговски сесии.

В деня преди търговията банката превежда на борсата сумата чуждестранна валута, призната за продажба:

D 47423"Помогнете на банката за други операции" - за специално търговско изложение "Разрахунки с обмяната на валута"

До 30110„Кореспондентски сметки в кореспондентски кредитни институции“ - за сумата, която е депозирана, в чуждестранна валута и еквивалент в рубли по обменния курс на Централната банка на Руската федерация.

В деня на търга този депозит от рубли за продажба на чуждестранна валута на Korrahunok в RCC беше заложен в полза на специални търговски панаири, които се плащат за грижа за кожата в баланса 47407 - 47408 :

D 47408"Razrahunka за целите на конвертиране и срочни транзакции" - за сумата пари за рубли (за обменния курс)

До 47407„Razrahunki за целите на конвертиране и терминологични операции“ - в размер на гуша в чуждестранна валута (в рубли по обменния курс на Централната банка на Руската федерация)

До 70103„Приходи, отримани от операции от чуждестранна валута и други валутни стойности” - от сбора на оперативния обменен курс, tobto. прехвърлянето на суми може да се извърши в рубли по обменния курс (покритие на рубли) над сумата на гуша в чуждестранна валута, както в рубли по официалния обменен курс на Централната банка на Руската федерация.

Vikonannya гуша с цел настаняване на пътя към депозита на сумата от надплащането на борсата в чуждестранна валута:

D 47407„Разрахунка за целите на преобразуването и терминологични операции“

До 47423"Помогнете на банката за други операции" - за сумата на гуша в чуждестранна валута.

Vymogy shdo, моля, бъдете доволни от застрахованите рубли за продажба на чуждестранна валута минус комисионното вино на борсата:

D 30102Кредитни кореспондентски сметки организации с Банката на Русия" - за сумата от рубли, които са били платени минус комисионната,

D 70205„Дълг за операции с чуждестранна валута и други валутни стойности“ - в сумата на комисионните, загубени от обмена в рубли

До 47408„Razrahunka за целите на конвертиране и срочни транзакции“ - в парична сума в рубли.

Висновок

Въз основа на проведеното разследване е възможно да се създадат такива висновки.

Под операциите по преобразуване се разглеждат операциите на банките, какво с конвертирането, тогава. с обмяна на една валута в чуждестранна. Тази размяна се организира чрез организиране на покупка и продажба на чуждестранна валута (както подготвена, така и недовършена). Postachannya koshtіv (датата на обмяна на валута) поради тези причини може да бъде променена по небрежност (не по-късно от друг работен банков ден от датата на депозита, моля) или чрез срока на песента (повече от два работни дни от датата на депозита, моля).

Моля за дата на сетълмент (моля за дата) е дата, достигната от страните, моля, за всички ваши умове (име на валути, обменен курс, сума на разменените пари, дата на обмяна на валута, платежни инструменти) и всички други умове, моля.

Конверсионните операции са обект на държавен и банков надзор и контрол. В страните на страната, от частно конвертирана валута и борси за финансови транзакции, разширяването на валутната позиция на банките заедно с националната валута е един от обектите на валутен контрол.

Списък с референции

1. Федерален закон от 10 декември 2003 г. № 173-FZ „За валутно регулиране и валутен контрол“

Изявление до Банката на Русия от 30 март 1998 г. № 199-u „За установяване на единна процедура за определяне на парични (подготвителни) и линейни сметки на кредитни институции и въвеждане на промени и допълнения в регулаторните актове на Банката на Русия"

Наредба за правилата за водене на счетоводство в кредитни институции, разпределение на сметки на Руската федерация № 302-P от 26 март 2007 г.

Правилник на Банката на Русия от 16 септември 1999 г. № 77-P „За реда за извършване на търговия с чуждестранна валута за руски рубли на единична търговска сесия на междубанковите валутни борси“

Инструкция на Банката на Русия от 30.03.2005 № 124-І „Относно установяването на квоти (лимити) за критични валутни позиции, методологията за тяхното уреждане и спецификата на следене на спящите им кредитни институции“

Инструкция на Банката на Русия № 111-i „За обвързващи продажби на част от валутните печалби на вътрешния валутен пазар на Руската федерация“

Помощникът на Банкивска вдясно (Редактирано от О.И. Лаврушин. - 2-ри изглед, пренаписано и допълнено) Москва 2002 г.

Банкивска вдясно. Помощник по редакцията Г.М. Белоглазова Л.П. Кроливецкой, М. Вид. "Финанси и статистика", 2003г